가지급금 정산 및 회계 처리 방법 안내
직원들이 업무와 관련된 내역을 개인 카드로 먼저 결제한 후, 추후 급여 지급일에 해당 가지급금 사용 내역에 대해 개인별로 지급하는 경우, 가지급금정산서 메뉴를 통해 해당 회계 분개 처리를 진행할 수 있습니다.
[진행방법]
1) 직원이 개인카드 사용 시
업무 명목으로 각 사원이 개인 돈을 사용하는 경우, 사용 일자에 회계I > FastEntry > 가지급금정산서 메뉴에서 아래와 같이 전표를 작성합니다.
- 사용한 담당자 코드 / 사용한 목적(비용) 계정 / 거래처 / 금액
위와 같이 입력 시, 해당 담당자 코드의 '가지급금' 계정으로 금액이 자동으로 분개됩니다.
2) 추후 회사에서 가지급금 지급 시
급여 지급일이 도래하여 회사에서 해당 가지급금 내역에 대해 정산 지급 시, 회계I > FastEntry > 지출결의서 메뉴에서 아래와 같이 전표를 작성합니다.
- 출금된 계좌 / 가지급금 / 담당자 코드 / 지급액
위와 같이 입력 시, 1)에서 담당자 코드로 분개된 가지급금 내역과 상계 처리되며 지급 처리가 완료됩니다.
[참고]
회계I > 출력물 > 계정별거래처별원장 출력물에서 가지급금 계정을 입력하고 검색하여, 각 사원별로 지급해야하는 가지급금 내역을 확인할 수 있습니다.
또한 해당 금액의 경우 근로소득으로 반영되는 것이 아닌 비용처리로 반영되는 부분으로 위처럼 회계처리까지만 진행하면 됩니다.
[진행방법]
1) 직원이 개인카드 사용 시
업무 명목으로 각 사원이 개인 돈을 사용하는 경우, 사용 일자에 회계I > FastEntry > 가지급금정산서 메뉴에서 아래와 같이 전표를 작성합니다.
- 사용한 담당자 코드 / 사용한 목적(비용) 계정 / 거래처 / 금액
위와 같이 입력 시, 해당 담당자 코드의 '가지급금' 계정으로 금액이 자동으로 분개됩니다.
2) 추후 회사에서 가지급금 지급 시
급여 지급일이 도래하여 회사에서 해당 가지급금 내역에 대해 정산 지급 시, 회계I > FastEntry > 지출결의서 메뉴에서 아래와 같이 전표를 작성합니다.
- 출금된 계좌 / 가지급금 / 담당자 코드 / 지급액
위와 같이 입력 시, 1)에서 담당자 코드로 분개된 가지급금 내역과 상계 처리되며 지급 처리가 완료됩니다.
[참고]
회계I > 출력물 > 계정별거래처별원장 출력물에서 가지급금 계정을 입력하고 검색하여, 각 사원별로 지급해야하는 가지급금 내역을 확인할 수 있습니다.
또한 해당 금액의 경우 근로소득으로 반영되는 것이 아닌 비용처리로 반영되는 부분으로 위처럼 회계처리까지만 진행하면 됩니다.
