선지급 및 외상매입금 상계 처리 방법 안내

[기준안내]
상대 거래처에 물건 대금을 선지급한 이후, 제품을 구매하여 차감하는 형태로 거래를 진행중인 상황이 맞으실까요?

위 내역이 맞다면, 선지급 시 회계I > 지출결의서 > 상대계정을 외상매입금으로 입력하여 채무를 먼저 감소시킨 후,
추후 구매입력-매입전표 작성 시 외상매입금을 작성하여 상계 처리하는 방법으로 사용할 수 있습니다.

[진행방법]
1) 선지급 시
회계I > FastEntry > 지출결의서 메뉴에서 아래와 같이 입력하여 선지급 내역을 입력합니다.
- 출금계좌 / 외상매입금 / 거래처 / 금액

이후 거래처별채무 조회 시, 매입없이 지급만 발생했기 때문에 잔액이 마이너스로 표시됩니다.

2) 구매 시
재고i > 구매관리 > 구매입력 > 거래처/창고/품목/수량/금액 정보를 입력한 후,
상단 [+]탭 > 매입전표를 클릭하여 외상매입금 계정으로 회계 반영을 진행합니다.

이후 거래처별채무 조회 시, 앞서 마이너스로 계산된 내역에서 증가 금액이 상계 처리되는 것을 확인할 수 있습니다.