선급금 지급 및 카드 사용 내역 상계 처리 방법 안내

카드 사용내역 분에 대해 미리 선급금으로 지급 처리한 후, 추후 카드 사용내역과 상계 처리 한다면 선급금 작성 시 지출결의서 - 상대계정에 선급금을 입력하여 분개 처리합니다.
이후, 카드 사용 시 작성한 지출결의서로 인해 해당 카드의 미지급금으로 분개된 내역은 일반전표를 통해 앞서 생성한 선급금과 상계 처리할 수 있습니다.

[입력방법]
1) 선급금 지급 시
회계I > FastEntry > 지출결의서 메뉴에서 아래와 같이 전표를 입력합니다.
- 출금계좌 / 선급금 / 카드 / 금액

위와 같이 입력 시, 선급금 계정이 차변 및 카드코드 기준으로 분개 처리됩니다.

2) 카드 사용 시
회계I > FastEntry > 지출결의서 메뉴에서 아래와 같이 전표를 입력합니다.
- 카드 / 복리후생비 / 거래처 / 금액

위와 같이 입력 시, 미지급금 계정이 대변 및 카드코드 기준으로 분개 처리됩니다.

3) 대체 처리
회계I > FastEntry > 일반전표 메뉴에서 아래와 같이 전표를 입력하여 선급금/미지급금을 상계 처리합니다.
- 3차 / 미지급금 / 카드 / 금액
- 4대 / 선급금 / 카드 / 금액